Εκστρατεία κατά της φοροδιαφυγής με 184.000 ελέγχους

Με στόχο να διασφαλίσει, το 2025, επιπλέον έσοδα 1,7 δισεκ. η ΑΑΔΕ  θέτει επί ποδός τον ελεγκτικό μηχανισμό, με στόχο τη διενέργεια 184.000 φορολογικών και τελωνειακών ελέγχων.

Στην “εκστρατεία’ αυτή, μάλιστα, επιστρατεύονται, πέρα από τα “έξυπνα” όπλα και ανάλογες τεχνικές, ώστε “τρέξουν” ψηφιακές διασταυρώσεις, αλλά και γρήγορες επεξεργασίες δεδομένων. Ουσιαστικά η Τεχνητή Νοημοσύνη, τα μοντέλα ανάλυσης κινδύνων και συμπεριφορών, το “ξεσκόνισμα” μέσων κοινωνικής δικτύωσης, και η παράλληλη αξιοποίηση καταγγελιών πολιτών, θα αξιοποιηθούν από τις νεες ελεγκτικές υπηρεσίες ώστε να μπει “φραγή” στην  φοροδιαφυγή και το λαθρεμπόριο.

Ειδικότερα, κομβικό ρόλο στην όλη προσπάθεια καλείται να παίξει η νέα ελεγκτική υπηρεσία με την επωνυμία «Δυνάμεις Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών» (ΔΕΟΣ). Όπως χαρακτηριστικά αναφέρεται στο επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ, ενεργοποιείται «ένα κέντρο ειδικών δυνάμεων φορολογικών και τελωνειακών ελέγχων και ερευνών, το οποίο συντονίζει τους ελέγχους στο πεδίο, άμεσα και σε 24ωρη βάση, και το οποίο, αξιοποιώντας τις νέες τεχνολογίες, τα νέα ελεγκτικά εργαλεία και τα δεδομένα, στοχεύει σε υποθέσεις υψηλού κινδύνου, για τον αποτελεσματικότερο εντοπισμό φαινομένων φοροδιαφυγής, λαθρεμπορίου και απάτης. Ο κεντρικός θάλαμος επιχειρήσεων εξασφαλίζει ήχο και εικόνα σε πραγματικό χρόνο από τις επιχειρήσεις στο πεδίο, παρακολουθεί με εικόνα από drones και ανιχνεύει το στίγμα πλωτών μέσων και βυτιοφόρων (GPS)».

Οι έλεγχοι

Αναλυτικά, το επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ περιλαμβάνει:

Διενέργεια 28.500 στοχευμένων φορολογικών ελέγχων εντός του 2025, μεταξύ των οποίων:

• 20.300 στοχευμένοι έλεγχοι για μια ή περισσότερες φορολογικές περιόδους.
• 4.200 στοχευμένοι έλεγχοι επιστροφής ΦΠΑ και 1.500 λοιπών στοχευμένων ελέγχων επιστροφής ΦΕΝΠ.
• Tουλάχιστον 2.500 έλεγχοι για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των ετήσιων υποχρεώσεων στη φορολογία μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών.

Επίσης θα πραγματοποιηθούν:

1. 9.218 μερικοί έλεγχοι με αξιοποίηση στοιχείων διασταυρώσεων POS, myDATA, ενδοκοινοτικές συναλλαγές, κ.α. για μια ή περισσότερες φορολογικές περιόδους.
2. 500 έλεγχοι σε περιπτώσεις αγοράς περιουσιακών στοιχείων με μετρητά.
3. 1.000 έλεγχοι επί αμφισβήτησης ελάχιστου ετησίου εισοδήματος του αρθ.28Α του ΚΦΕ.
4. 6.082 λοιποί έλεγχοι δέουσας επιμέλειας και έλεγχοι σε επιχειρήσεις με μεγάλη παραβατικότητα, μεγάλο φορολογικό κενό, κατόπιν κριτηρίων κινδύνου.
5. Διενέργεια 2.000 στοχευμένων ελέγχων βάσει αποφάσεων.
6. Διενέργεια 1.500 ελέγχων κατόπιν πληροφοριακών δελτίων και πληροφοριακών εκθέσεων
7. Διενέργεια τουλάχιστον 13.700 εκ των υστέρων ελέγχων εγγράφων από τα Τελωνεία.
8. Διενέργεια τουλάχιστον 73.400 ελέγχων δίωξης από τα Τελωνεία, εκ των οποίων:

• 33.410 έλεγχοι δίωξης σε προϊόντα που υπόκεινται σε ΕΦΚ, ήτοι καπνικά προϊόντα, υγρά καύσιμα και λοιπά ενεργειακά προϊόντα, με αξιοποίηση των ευρημάτων του συστήματος εισροών/εκροών και αλκοολούχα προϊόντα.
• 4.140 έλεγχοι δίωξης σε παραποιημένα προϊόντα.
• 9.400 έλεγχοι διακίνησης ρευστών διαθεσίμων.
• 23.200 έλεγχοι δίωξης σε λοιπούς τομείς όπου εντοπίζονται φαινόμενα λαθρεμπορίου, όπως στο εμπόριο και στην κυκλοφορία οχημάτων, στη διέλευση επιβατών, στη διακίνηση καφέ, ναρκωτικών, κ.λπ.
• 3.250 έλεγχοι δίωξης σε ταχυδρομικά δέματα ηλεκτρονικού εμπορίου.

Στο μέτωπο των ληξιπρόθεσμων οφειλών οι στόχοι είναι:

• Είσπραξη ποσού τουλάχιστον 3 δις. ευρώ έναντι παλαιών ληξιπρόθεσμων οφειλών των φορολογουμένων.
• Χαρακτηρισμό 10 δις. ευρώ εκ των ληξιπρόθεσμων οφειλών της Φορολογικής και Τελωνειακής Διοίκησης ως ανεπίδεκτων είσπραξης.

Ακόμα προγραμματίζονται:

• Tουλάχιστον 1.200 ειδικούς στοχευμένους ελέγχους σε τομείς επιχειρηματικής δραστηριότητας που παρουσιάζουν αυξημένους κινδύνους φοροδιαφυγής και απάτης.
• Tουλάχιστον 800 ειδικούς στοχευμένους ελέγχους σε επιχειρήσεις που δεν υπέβαλαν εμπρόθεσμα φορολογικές δηλώσεις για το 2022.
• Eντοπισμός αδήλωτων αγοραπωλησιών ακινήτων 2019
• Αξιοποίηση δεδομένων myDATA για μηδενικές δηλώσεις ΦΠΑ για το έτος 2023.
• Πραγματοποίηση τουλάχιστον 60.000 τηλεφωνικών επικοινωνιών με σκοπό την ενημέρωση των φορολογούμενων και τη συμμόρφωσή τους ως προς την τήρηση των φορολογικών τους υποχρεώσεων.
  Ληξιπρόθεσμές οφειλές

Επίσης το επιχειρησιακό σχέδιο προβλέπει στόχο για είσπραξη τουλάχιστον 3 δισεκ. από παλαιές ληξιπρόθεσμες οφειλές, 33% από νέες οφειλές και 700 εκατομμύρια από μεγαλοφειλέτες. Στην πρώτη γραμμή βρίσκονται μεταβιβάσεις ακινήτων, μεγάλες επιστροφές φόρου, μηδενικές δηλώσεις ΦΠΑ, εισοδήματα από βραχυχρόνιες μισθώσεις και αναδρομικά, επαγγελματίες με αμφισβήτηση του τεκμηρίου, ενδοκοινοτικές συναλλαγές και επιχειρήσεις με ιστορικό παραβάσεων.